Opbouw van je pensioen: beschikbare premieregeling
De beschikbare premieregeling is een manier van pensioenopbouw die zich in een steeds grotere populariteit mag verheugen. Uitgangspunt bij deze regeling is het bedrag dat jaarlijks beschikbaar is voor pensioenopbouw. Aan de hand van deze pensioenpremie wordt de hoogte van het pensioen berekend.
Pensioengrondslag
In alle pensioenregelingen wordt er rekening mee gehouden dat je vanaf je 65e jaar AOW ontvangt. Over een deel van je salaris bouw je dan ook geen pensioen op. Dat deel wordt de AOW-franchise genoemd. Ieder jaar wordt er gekeken naar de hoogte van je pensioengevend salaris, het salaris waarover je pensioen opbouwt. Van dit bedrag wordt de AOW-franchise afgetrokken. Wat overblijft is de pensioengrondslag.
Dus: pensioengevend salaris - AOW-franchise = pensioengrondslag.
Pensioenopbouw
Van de pensioengrondslag wordt een bepaald percentage beschikbaar gesteld voor je pensioenopbouw. In de regel geldt: hoe jonger je bent, hoe lager het percentage De beschikbare premie wordt gebruikt om je persoonlijke pensioenpot mee op te bouwen. Zie het voorbeeld hieronder.
Ouderdomspensioen en andere voorzieningen
Het bedrag dat beschikbaar is voor de pensioenopbouw kan voor verschillende doelen worden ingezet. Dat hangt van je pensioenregeling af. De beschikbare premie kan bijvoorbeeld gedeeltelijk worden gebruikt voor een nabestaandenpensioen of voor een voorziening bij arbeidsongeschiktheid. Het restant van de premie wordt dan gebruikt voor de opbouw van je ouderdomspensioen. Naarmate je meer voorzieningen hebt, is het bedrag voor het ouderdomspensioen dus lager.
De hoogte van het pensioen
De hoogte van het ouderdomspensioen staat in dit geval niet vast. Het is afhankelijk van de beschikbare premies, de gekozen voorzieningen en het rendement van je pensioenpot. Op je pensioendatum zit er een bepaald bedrag in je pensioenpot. Op basis van dat bedrag zal het pensioenfonds uitrekenen hoe hoog je jaarlijkse pensioenuitkering zal zijn.
Meer flexibiliteit
Een belangrijk voordeel van de beschikbare premieregeling is dat er meer ruimte is voor individuele keuzes. Je kunt meestal zelf kiezen of je bepaalde voorzieningen wilt verzekeren, of juist meer ouderdomspensioen wilt opbouwen.
Dit is een voorbeeld van de pensioenopbouw met een beschikbare premieregeling. De persoon in kwestie is op 30-jarige leeftijd in dienst gekomen bij deze werkgever.
Voorbeeld
Pensioengevend salaris AOW-franchise
Pensioengrondslag Beschikbarepremiepercentage
Beschikbare pensioenpremie Premie voor voorzieningen
Premie voor oudedagspensioen
35.000 12.850 -
22.150 10% x 2.215 - 400 = 1.815
De berekende premie zal gestort worden in de persoonlijke pensioenpot. Te zijner tijd zal daarvan een jaarlijkse pensioenuitkering worden aangekocht.
