Snoek & Schepman

De gelijkblijvende overlijdensrisicoverzekering

Bij een gelijkblijvende overlijdensrisicoverzekering verzekert u gedurende de gehele looptijd een vast kapitaal. Dit kapitaal wordt direct na overlijden van de verzekerde(n) uitgekeerd aan de begunstigden bijvoorbeeld uw partner, kinderen of erfgenamen. Hiervoor betaalt u gedurende de looptijd een vaste verzekeringspremie.

De gelijkblijvende risicoverzekering is vooral geschikt voor het afdekken van risico’s die voor lange tijd op hetzelfde niveau blijven, zoals een gelijkblijvende hypotheekschuld.

De lineair dalende overlijdensrisicoverzekering

Bij een lineair dalende overlijdensrisicoverzekering verzekert u gedurende de gehele looptijd een kapitaal dat per jaar met een gelijkblijvend bedrag afneemt.

De lineair dalende risicoverzekering is vooral geschikt voor het afdekken van aflopende risico’s, zoals inkomstenterugval na het overlijden van de kostwinnaar.

De overlijdensrisicoverzekering tegen leeftijdsafhankelijke premiebetaling

Bij een overlijdensrisicoverzekering tegen leeftijdsafhankelijke premiebetaling wordt jaarlijks de door u verschuldigde premie opnieuw op basis van uw leeftijd worden vastgesteld. Dit staat in de verzekeringswereld bekend als de leeftijdsafhankelijke premie. Kenmerk hiervan is dat gedurende de looptijd de premie stijgt omdat de contractant ouder wordt. Hiernaast kunt u jaarlijks het verzekerde bedrag naar uw wens aanpassen.

De overlijdensrisicoverzekering tegen leeftijdsafhankelijke premiebetaling biedt u de meeste flexibiliteit en is voordelig, indien u verwacht de polis binnen de looptijd op te zeggen.

De annuitair dalende overlijdensrisicoverzekering

Bij een annuïtair dalende overlijdensrisicoverzekering verzekert u gedurende de gehele looptijd een annuïtair dalend kapitaal. Het percentage waarmee dit kapitaal daalt ligt vrijwel altijd tussen de 4 en 8%. Opvallend is dat in de eerste jaren van de verzekering het verzekerd bedrag nauwelijks daalt, terwijl aan het eind van de looptijd het verzekerd kapitaal sterk afneemt.

De annuïtair dalende risicoverzekering is vooral geschikt voor het aflossen van uw hypotheek of het regelen van een nabestaandenvoorziening.

Wat kost een overlijdensrisicoverzekering?

De kosten zijn afhankelijk van het verzekerde bedrag, het geslacht, de leeftijd en gezondheid van de verzekerde op het moment van afsluiten van de polis. De verschillen tussen de risicopremies van verschillende verzekeraars zijn aanzienlijk. 
Bij het aanvragen van een overlijdensrisicoverzekering zult u een gezondheidsverklaring in moeten vullen.

Is de verzekering belast?

Een losse overlijdensrisicoverzekering valt in box 3. De verzekering telt niet mee voor de vermogensrendementsheffing als aan de volgende voorwaarden wordt voldaan:

• Het is een levensverzekering die alleen uitkeert bij het overlijden van de belastingplichtige, zijn partner of een bloed- of aanverwant, én
• het verzekerd bedrag bij overlijden (uitvaartverzekering en/of levenslange overlijdensverzekering) bedraagt niet meer dan € 6.590,- (2008). Wanneer het verzekerd bedrag meer is dan € 6.590,- gaat het om de waarde in de polis. Zolang deze niet meer bedraagt dan € 6.590,- (2008) is de verzekering niet belast.

Overigens is er bij een tijdelijke orv zo goed als geen waarde. Er wordt immers alleen uitgekeerd bij onverhoopt overlijden, zodat er (vrijwel) nooit iets te belasten valt. Komt de polis bij overlijden tot uitkering, dan zijn de regels van de successiebelasting van toepassing.

Kan ik de verzekering tussentijds beëindigen?

Ja. En omdat er geen waarde wordt opgebouwd, ontvangt u niets als u de verzekering stopzet. U hoeft ook geen kosten te betalen.

Is 'kruislings verzekeren' nuttig?

Bij kruislings verzekeren betaalt u de premie van de levensverzekering van uw partner. Uw partner betaalt de premie voor uw levensverzekering. Daarmee kunt u voorkomen dat u of uw partner successierechten moet betalen over de eventuele uitkering.